全市各中小学、幼儿园、直属单位：

为进一步规范学校零星工程审计工作，现将学校零星工程决算资料送审的相关工作要求通知如下:

一、送审金额标准：学校报批经局同意的零星工程项目和虽无须报批，但项目工程决算金额达3万元（含3万）以上的学校零星工程项目均须送审。

二、送审材料目录

1.基建项目审批表（如有增加项目或工程量调整，须提供局批准同意的《基建变更审批表》）

2.施工合同协议书(甲乙双方签订的施工合同)

3.工程签证单(要核对)

4.隐蔽工程验收记录单（须甲乙双方签字盖章，隐蔽工程签证单应有建设单位代表（不少于2人）对施工方送审签证单详细复核并签著意见，加盖公章，不能仅签经办人名字或仅盖学校公章表示同意）

5.零星工程竣工验收单（须有甲乙双方或教育局有关科室签字盖章认可）

6.工程决算书（提供项目完整的工程结算书、工程量计算式、同时提供清单大师或世纪胜算软件编制工程结算书电子版）。电子版发至邮箱1574079281@qq.com

7.局招标项目：（需提供项目审批表、招标文件、中标报价书、中标通知书）

8.与项目相关的完整竣工图纸、变更资料、音像资料等（如有）

三、相关工作要求

1.施工方报送的工程结算价（送审价）原则上不得超过合同价，如工程量增加或变更等原因增加投资情况，需提供相关报批手续。

2.对施工方送审工程结算，审计核减超10%（不包含合同约定的下浮率）以上部分的审计费需有施工方承担。

3.报送时间及地点：每年10月21日之前报送至教育局审计室517室（溧城街道育才南路8号）（特别提醒：已完成的零星工程项目可提前报送）。逾期报送的将纳入下一年度审计，产生后果学校自负。 

                溧阳市教育局审计室

                2023年9月20日